Имущественные налоги физических лиц: как заплатить налоги за своих несовершеннолетних детей в Личном кабинете
- 30 октября 2023
- administrator
Имущественные налоги физических лиц: как заплатить налоги за своих несовершеннолетних детей в Личном кабинете
Заплатить налоги за несовершеннолетних детей родители могут с помощью сервиса сайта ФНС России www.nalog.gov.ru «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
Для этого необходимо подключить ребенка к «Личному кабинету налогоплательщика для физических лиц», обратившись в налоговую инспекцию с паспортом и свидетельством о рождении ребенка.
Затем в личном кабинете родителя в разделе «Профиль» необходимо выбрать вкладку «Семейный доступ», далее нажать кнопку «Добавить пользователя», после этого ввести логин (ИНН) от личного кабинета несовершеннолетнего ребенка и нажать кнопку «Отправить запрос», после чего перейти в личный кабинет ребенка и подтвердить направленный запрос, нажав соответствующую кнопку.
После добавления детей, родители смогут оплатить налоги в своем личном кабинете. В разделе «Налоги» появится всплывающий список. Переключая в нем пользователей, можно оплатить налоги любым удобным способом: банковской картой, через онлайн-банк или распечатав квитанцию.
Войти в свой личный кабинет можно наведя камеру смартфона на QR-код или по ссылке https://lkfl2.nalog.ru/lkfl
Как получить сертификат усиленной квалифицированной электронной подписи
Лица, действующие от имени юридических лиц без доверенности, а также индивидуальные предприниматели могут получить квалифицированные сертификаты электронных подписей лично в Удостоверяющем центре ФНС России и у его доверенных лиц.
Список точек выдачи Удостоверяющего центра ФНС России, а также данные о доверенных лицах Удостоверяющего центра ФНС России размещены в разделе «Удостоверяющий центр ФНС России» сайта ФНС России https://www.nalog.gov.ru/rn42/related_activities/ucfns/
Для получения квалифицированного сертификата электронной подписи необходимо предоставить:
• основной документ, удостоверяющий личность;
• сведения о СНИЛС;
• сведения об ИНН;
• носитель ключевой информации USB Тип-А (токен) для записи квалифицированного сертификата и ключа электронной подписи, имеющий действующий сертификат ФСТЭК России или ФСБ России.
Налоговая служба области приглашает на Дни открытых дверей
Межрайонная ИФНС России №11 по Кемеровской области - Кузбассу сообщает, что 26.10.2023г. и 16 ноября с 9:00 – 20:00 по адресу: г. Прокопьевск, ул. Ноградская, 21 будут проходить Дни открытых дверей, посвященные уплате имущественных налогов физическими лицами.
В рамках мероприятия специалисты инспекции ответят на все интересующие вопросы по имущественным налогам, в том числе: что такое налоговое уведомление, как его получить и исполнить; как проверить налоговые ставки и льготы, указанные в уведомлении; как воспользоваться льготой, не учтенной в налоговом уведомлении и как получить налоговое уведомление через Единый портал государственных услуг.
Каждый желающий сможет получить квитанцию на уплату имущественных налогов, заполнить заявление на предоставление льготы и зарегистрироваться в Личном кабинете налогоплательщика.
Уплатить имущественные налоги физических лиц можно различными способами
1 декабря 2023 года истекает срок уплаты физическими лицами имущественных налогов за 2022 год: налога на имущество, земельного и транспортного налогов.
Оплатить имущественные налоги физические лица могут:
- с помощью сервисов ФНС России: «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» и «Уплата налогов и пошлин».
- через личный кабинет на портале государственных и муниципальных услуг (Госуслуги).
- в отделениях Почты России;
- в любом отделении банка или через платежные терминалы (используя один из имеющихся реквизитов, QR-код или штрих-код, УИН в уведомлении, банковские реквизиты).
Для удобства налогоплательщиков реализована промостраница «Налоговое уведомление 2023 года», которая содержит разъяснения по основным вопросам: что такое налоговое уведомление, как его получить и исполнить, основные изменения в налогообложении имущества физических лиц по сравнению с прошлым годом, как узнать о налоговых ставках и льготах, указанных в уведомлении, что делать, если такое уведомление не получено и иные вопросы.
Получить налоговое уведомление можно на портале Госуслуг
Межрайонная ИФНС России №11 по Кемеровской области - Кузбассу напоминает о возможности получения и оплаты начислений по налогам в электронной форме через личный кабинет Госуслуг.
Для подключения указанного функционала необходимо перейти на портале Госуслуг в раздел «Услуги» далее «Прочее» затем выбрать «Налоги Финансы» и далее нам откроется форма «Получение налоговых уведомлений на Госуслугах». Гражданину будет предложено проверить свои данные – ФИО, дата рождения, паспортные данные, СНИЛС, номер ИНН, а также адрес личной электронной почты. После проверки отобразится информация о передаче сформированного документа для подписи в «Госключ».
«Госключ» – это приложение для подписания юридически значимых документов в электронном виде. Для подписания уведомления о получении налоговых документов потребуется усиленная неквалифицированная электронная подпись (УНЭП), которую могут получить все, у кого имеется подтвержденная учетная запись Госуслуг с внесенным номером телефона.
Напомним срок уплаты имущественных налогов – не позднее 1 декабря 2023г.
Более подробную информацию о налоговом уведомлении на Госуслугах можно получить, наведя камеру смартфона на QR-код или по ссылке https://www.gosuslugi.ru/landing/nalog.
С октября налоговые агенты могут подавать уведомления по НДФЛ дважды в месяц
С октября по декабрь 2023 года включительно налоговые агенты вправе подать уведомление об исчисленных суммах НДФЛ два раза в месяц вместо одного (Федеральный закон от 31.07.2023 № 389-ФЗ).
Промежуточные уведомления являются добровольными и представляются не позднее 12-го числа текущего месяца с указанием суммы налога, удержанной с 23-го числа прошлого месяца по 9-е число текущего месяца.
При этом представление уведомления ежемесячно по сроку 25-го числа с полной суммой удержанного НДФЛ (за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца включительно) сохраняется и является обязательным.
Уведомление об исчисленной сумме налога можно направить по ТКС или через личный кабинет.
30 октября истекает срок уплаты авансовых платежей по налогам на имущество организаций за третий квартал
Авансовые платежи по транспортному и земельному налогам, а также налогу на имущество за третий квартал организации должны перечислить в бюджет не позднее 30 октября (с учетом того, что 28.10 и 29.10 являются выходными днями).
Для распределения уплаченных авансовых платежей в бюджетной системе РФ налогоплательщики-организации обязаны представить уведомление об исчисленных суммах авансовых платежей по налогам за третий квартал, указав код отчетного периода «34/03».
Кроме того, в 2023 году налогоплательщики могут воспользоваться правом на представление уведомлений в виде распоряжений на перевод денежных средств в бюджетную систему РФ, если ранее они не представляли указанные уведомления в налоговые органы.
Рекомендации по типовым вопросам заполнения и представления уведомлений об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам на имущество организаций содержатся в письмах ФНС России от 01.03.2023 № БС-4-21/2346@ и от 14.03.2023 № БС-4-21/2873@.
У предпринимателей появилась возможность через личный кабинет подавать заявление о зачете и уведомление об исчисленных суммах налога без квалифицированной электронной подписи
С 1 октября в "Личном кабинете индивидуального предпринимателя" можно подать уведомление об исчисленных суммах и заявление на зачет в счет исполнения предстоящей обязанности, подписав документы неквалифицированной электронной подписью (НЭП).
Такое право появилось благодаря изменениям, внесенным Федеральным законом от 31 июля 2023 N 389-ФЗ в статьи 58 и 78 Налогового кодекса Российской Федерации.
Для отправки документов нужно ввести пароль к сертификату НЭП и нажать кнопку "Подписать и отправить". Получить НЭП может зарегистрированный пользователь "Личного кабинета физического лица" через раздел "Электронная подпись".
Раньше для отправки этих документов применялась только квалифицированная электронная подпись (КЭП).
За занятия фитнесом можно получить социальный налоговый вычет
Получить налоговый вычет за тренажерный зал, занятия фитнесом и за оплату других физкультурно-оздоровительных мероприятий можно по расходам 2022 года и позднее.
Налогоплательщик, претендующий на вычет, должен работать официально и уплачивать налог по ставке 13%, а организация, оказывающая услуги, должна быть включена в актуальный перечень физкультурно-спортивных организаций, индивидуальных предпринимателей, размещенный на сайте Минспорта России.
Сумма расходов на физкультурно-оздоровительные услуги при этом не должна превышать 120 тысяч рублей за год в совокупности с расходами по другим социальным вычетам по НДФЛ, установленным Налоговым кодексом РФ. Налогоплательщик также может учесть расходы на физкультурно-оздоровительные услуги, оказанные его несовершеннолетним детям и подопечным. Вычет можно заявить, как в налоговом органе по месту жительства, так и через работодателя.
Для получения вычета в налоговом органе следует представить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2022 год и приложить к ней подтверждающие документы: копии договора на предоставление физкультурно-оздоровительных услуг и кассовый чек.
При предоставлении налогоплательщику социального налогового вычета за физкультурно-оздоровительные услуги, оказанные его детям, необходимо, помимо вышеназванных документов, приложить документы, подтверждающие родство, усыновление, опеку, а также, в случае возраста до 24 лет детей, в том числе усыновленных, факт обучения по очной форме в организациях, осуществляющих образовательную деятельность.
Заполнить и направить декларацию в налоговую инспекцию удобно с помощью сервиса "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц". Для входа личный кабинет отсканируйте QR-код или пройдите по ссылке https://lkfl2.nalog.ru/lkfl
Что такое налоговое уведомление и как его исполнить?
Налоговое уведомление — это документ, который налоговые органы направляют налогоплательщикам — физическим лицам.
В этом году оно содержит информацию о налогах за 2022 год:
• транспортном,
• земельном,
• на имущество физических лиц,
• НДФЛ (в отношении доходов, по которым он не был удержан).
Что нужно знать о налоговом уведомлении:
Оно направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налогов.
Если общая сумма налогов составляет менее 100 рублей, оно не направляется.
Приоритетный способ рассылки уведомлений — в электронной форме через Личный кабинет налогоплательщика.
Также, начиная с 01.07.2023, через личный кабинет на едином портале государственных и муниципальных услуг.
Лицам, не имеющим доступа к этим сервисам, налоговое уведомление отправляется по почте заказным письмом.
Налоговое уведомление за налоговый период 2022 года должно быть исполнено (оплачено) не позднее 1 декабря 2023 года.
Как проверить налоговые ставки и льготы, указанные в налоговом уведомлении?
Налоговые ставки и льготы (включая налоговые вычеты из налоговой базы) устанавливаются нормативными правовыми актами различного уровня:
• по транспортному налогу: главой 28 Налогового кодекса РФ и Законом Кемеровской области от 28.11.2002 N 95-ОЗ "О транспортном налоге";
• по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц: главами 31, 32 Налогового кодекса РФ и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований:
- Решение Прокопьевского городского Совета народных депутатов от 26.11.2015 N 266 "Об установлении налога на имущество физических лиц";
- Решение Совета народных депутатов Киселевского городского округа от 26.11.2015 N 48-н "Об установлении налога на имущество физических лиц"
- Решение Совета народных депутатов Прокопьевского муниципального округа от 24.11.2022 N 74 "Об установлении налога на имущество физических лиц";
- Решение Прокопьевского городского Совета народных депутатов от 27.11.2014 N 140 "Об установлении земельного налога ";
- Решение Киселевского городского Совета народных депутатов от 27.10.2011 N 66-н "Об установлении земельного налога"
- Решение Совета народных депутатов Прокопьевского муниципального округа от 24.11.2022 N 73 "Об установлении земельного налога";
С информацией о налоговых ставках, налоговых льготах и налоговых вычетах можно ознакомиться на сайте ФНС России в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» https://www.nalog.gov.ru/rn42/service/tax/, отсканировав QR-код либо обратившись в налоговую инспекцию или в контакт-центр ФНС России (тел. 8 800 222-22-22).
Что делать, если в налоговом уведомлении некорректная информация?
Все данные о Вашем налогооблагаемом имуществе ФНС России получает от государственных ведомств. Ответственность за правильность и полноту этих данных лежит на соответствующих организациях.
Если информация в Вашем имуществе содержит ошибки, следует обратиться в налоговый орган и направить обращение о внесении изменений.
Сделать это можно:
• через Личный кабинет налогоплательщика https://lkfl2.nalog.ru/lkfl,
• при личном обращении в любой налоговый орган,
• через интернет-сервис «Обратиться в ФНС России» https://www.nalog.gov.ru/rn42/service/obr_fts/ ,
• почтовым отправлением.
Налоговый орган проведет проверку и при наличии оснований внесет исправления в информационные ресурсы, пересчитает налоги, создаст новое налоговое уведомление, которое разместит в Вашем Личном кабинете налогоплательщика или направит по почте, а также направит Вам официальный ответ.
Что делать, если налоговое уведомление не получено?
Налоговое уведомление направляется не позднее, чем за 30 дней до 1 декабря.
Если Вы не получили в этом году налоговое уведомление, проверьте его в Личном кабинете налогоплательщика — физического лица.
Это основной способ их направления.
Есть дополнительные способы:
• через личный кабинет на едином портале государственных и муниципальных услуг (ЕПГУ);
• в любой налоговой инспекции лично;
• в бумажном виде через Почту России.
УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ ПО КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ - КУЗБАССУ